目录
1.基金资产净值总额的内容
2.基金资产净值总额的计算公式
基金资产净值总额的内容
基金资产总额包括基金投资资产组合的所有内容：基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。
基金拥有的公债、公司债券、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收利息为难。
基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进日起至计算日止应收的利息为难。
若第1条、第2条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以最近的收盘价格和参考价格代替。
现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。
有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的推备金。
已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。
基金资产净值总额的计算公式
按一般公认的会计原则，基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额及各项费用。深圳投融网商务有限公司是一家专注企业投融资与上市服务的专业机构。公司团队来自国内外的投行精英，具备丰富的国内外的投资银行从业经验，拥有丰富的金融、财务、管理、审计、法律等专业知识与上市辅导经验。
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